Julgamentos teóricos sobre bancos e atividades bancárias no ambiente macroeconômico
Sabe-se que uma atenção significativa comdiscutindo questões de bancos e bancos, o foco é estudar as instituições financeiras individuais, que no curso de suas atividades não apenas enfrentaram o problema da solvência insuficiente, liquidez e estabilidade, avaliaram mal os riscos no setor bancário e foram subsequentemente declarados falidos. Acontece que essas organizações eram mal administradas e, às vezes, fraudes financeiras eram reveladas. A análise de tais situações, em retrospecto, permitiu identificar falhas no sistema de controle e ajuste das atividades bancárias.
O objetivo deste argumento não é a tarefainvestigar todos os tipos de atividades bancárias ou identificar as causas da insolvência ou falência de um determinado banco comercial, principalmente porque não há duas situações internas e externas absolutamente idênticas e fatores que afetam o estado do banco que poderiam ser usados para comparar o banco com problemas. , com o banco atual analisado. E mesmo que tal análise seja realizada, seus resultados serão suficientemente incertos, uma vez que isso será apenas uma previsão. Além disso, falando de bancos e atividades bancárias, deve-se ter em mente que todos os bancos comerciais operam em condições econômicas em constante mudança, que não só não são possíveis de prever com um grau suficiente de probabilidade, mas também os mesmos fatores podem afetar isso de maneiras diferentes. ou outro banco. Os fatores internos, dos quais o mais importante é o sistema de gestão bancária, seu potencial, a capacidade de utilizar adequadamente os recursos financeiros disponíveis e prever as conseqüências das decisões e operações realizadas, também são diferentes para cada banco em particular.
Apesar dos recursos acimaEm funcionamento, ainda existe a possibilidade, falando de bancos e atividades bancárias, de estabelecer as características dos bancos reconhecidos como falidos e posteriormente liquidados, que se basearão principalmente na análise quantitativa das demonstrações financeiras das instituições em consideração. O objetivo é comprovar a existência de uma relação causal estável entre mudanças no ambiente macroeconômico, o estado dos bancos e o sistema bancário, e a avaliação do impacto do fato de que os bancos comerciais estão fechados quanto ao estado de tal ambiente. Ao mesmo tempo, a fim de avaliar este impacto, vamos determinar o índice da probabilidade anual de inadimplência dos bancos comerciais usando o método dos momentos, com o qual uma série discreta de indicadores anuais será obtida. A comparação com indicadores macroeconômicos permitirá estabelecer e confirmar a existência de tal relação. Deve-se ter em mente que este indicador é puramente abstrato e é usado apenas para uma comparação mais profunda das mudanças no estado do sistema de bancos comerciais com indicadores macroeconômicos selecionados. Falando especificamente sobre bancos e atividades bancárias, pode-se argumentar que esta figura ilustra como em um determinado ano a probabilidade de inadimplência de operar bancos comerciais muda, sendo todas as outras coisas iguais (internas e externas), dependendo exclusivamente do número de bancos liquidados.
Deve-se notar que o método dos momentos é amplamenteusado na modelagem e estudo da correlação dos defaults existentes com o valor nominal dos ativos na prática internacional na avaliação da probabilidade de inadimplência de uma carteira de ativos e é chamado de abordagem de valor do ativo.
Além do método do momento, a abordagem da máxima verossimilhança também pode ser usada para alcançar resultados semelhantes.
